A esencia da factura monetaria, se deixa caer terminoloxía complexa, é a asociación benéfica de dúas partes, unha das cales é un banco ou unha organización comercial. Un esquema simple funciona polo principio: os socios conclúen un contrato e o banco asegura o fluxo de diñeiro nos casos en que o beneficio directo da transacción aínda non chegou.
¿Que é factoring?
Factoring é un servizo sinxelo que permite a existencia de relacións comerciais dentro da lei. Para unha persoa que non comprenda as complexidades das operacións bancarias, esa asistencia é incomprensible. Cales son os propósitos do factoring: un sinxelo e rendible contrato de recuperación da débeda para os debedores inclúe:
- préstamo bancario sen garantía;
- avaliación da solvencia dos clientes;
- seguro de riscos asociados coa negativa do comprador;
- liquidación de contas a cobrar.
A cooperación en función do factoring permite que as empresas con pouca cantidade de volume de negocio poidan permanecer a flote durante moito tempo, o que é necesario para a correcta actividade de toda a empresa. Así, a cuestión de garantir a actividade dunha produción ou unha empresa está a ser resolta cun déficit de fondos persoais da propia empresa.
Como funciona o factoring?
A esencia do factoring reside no traballo de tres contratistas de pleno dereito. A secuencia de cada un deles está claramente definida polos termos do contrato:
- A empresa (factoring) ofrece servizos ou vende mercancías aos clientes.
- A empresa ofrece documentos para a consideración do banco evidenciando a existencia de débeda aos debedores.
- O banco paga a maior parte da débeda da compañía.
- O banco ea compañía forman un contrato polo que o debedor devolve o diñeiro directamente ao banco con xuros adicionais meritorios.
Un esquema sinxelo garante a produción ou a venda ininterrompida de bens ata que a débeda se repaga íntegro. Así, unha empresa con un saldo financeiro persoal limitado proporciona o proceso de desenvolvemento a expensas dos fondos que se lle proporcionan para a disposición temporal pola segunda parte (o banco).
Facturación e perdida - diferenzas
Factoring e forfaiting están enfocados nas necesidades dos compradores. O réxime, que permite pagar as débedas dos debedores, funciona sen obrigacións de penhor. Forfaiting implica a recompra dunha débeda por parte dun valor e liquidándoa. A diferenza de esquemas para atraer a unha terceira persoa é que o factoring deixa a empresa con dereito a extinguir a débeda dun xeito que sexa conveniente para iso. As principais diferenzas entre as formas opostas de cumprir as obrigacións de débeda:
- o vencemento da débeda;
- riscos estimados;
- concesións do banco;
- o feito da transmisión.
O tempo que a operación (factorización inversa) leva non máis de 180 días, pero os termos de forfaiting están determinados por anos. A característica principal de factoring é a porcentaxe de débedas, despois de que o pagamento (aproximadamente o 60% do importe total), a conta de débedas está conxelada. A taxa de interese non aumenta, pero a capacidade da empresa para desenvolver é moito máis efectiva e estable.
Como é que o factoring difire dun préstamo?
Moitas veces as persoas que non enfrontan factoring antes, confunden este tipo de financiamento cos préstamos. Completamente diferente na estrutura das operacións monetarias realmente axudan á empresa con débedas, pero o fan de maneiras completamente opostas. A diferenza entre factoring e crédito:
- Formas de pagar a débeda . Os préstamos tomados baixo a responsabilidade da empresa no banco son extinguidos directamente polo prestatario, pero o financiamento de factores está formado por créditos.
- Condicións de reembolso da débeda . As relacións de crédito teñen un prazo claramente definido e non dependen do crecemento da renda da compañía. A facturación en diferentes situacións depende dun pagamento diferido en tempo real.
- Data de pagamento de intereses . No marco do contrato de préstamo, o deve dor efectúa o importe necesario a máis tardar que un determinado número de cada mes, pero o diñeiro para o factoring acredítase na data de pagamento do debedor.
- Execución do contrato . Para obter un préstamo, un privado ou un individuo necesita documentación, que pode ser moi difícil de recoller. Factoring utiliza documentos máis sinxelos: facturas ou cheques.
- Interese . A comisión de factoring está totalmente incluída no prezo de custo, pero non hai ningún interese crediticio.
- Servizos adicionais . Un banco que elaborou un acordo de préstamo para unha empresa non ofrece servizos que non están incluídos no paquete xeral. Os esquemas de facturación aberta e pechada se expanden segundo sexa necesario.
Cada tipo de préstamo bancario separado ten as súas propias peculiaridades, vantaxes e inconvenientes, pero polas condicións que xurdiron cunha gran débeda da empresa, factoring é a principal alternativa aos préstamos non rendibles. Os obxectivos do factoring son obvios: simplificar os problemas monetarios do debedor, pero sen perda para o valor (empresa financeira).
Factoring: os pros e os contras
Factoring moderno é unha forma universal de xestionar débedas sen prexuízo da produción actual. Os termos de reembolso da débeda polo banco poden diferir e os beneficios derivados destas transaccións en efectivo non sempre son obvios. Cada contrato celebrado cunha organización bancaria ten as súas vantaxes e deficiencias significativas, que se deben coñecer de antemán.
Beneficios de factoring
As vantaxes do factoring, dispoñibles para cada empresa rica ou individual, son crear condicións favorables para o pago de atrasos. Ademais, a empresa que recorreu a factoring pode saír da crise ou problemas monetarios. A simplificación do traballo con debedores é outra indubidable plus de operacións similares.
Factoring - contra
As desvantaxes dun servizo novo, pero efectivo do banco, inclúen termos complexos do contrato. Tarifas non rendibles e unha alta taxa de interese literalmente "come" a renda da empresa da oferta de produtos. As desvantaxes do factoring están na complexa documentación e informes ao banco. A operación de reembolsar un préstamo a un deve dor non implica transaccións únicas, eo número mínimo de pagamentos alcanza os 10.
Tipos de factoring e as súas características
Tipos de factoring, que se probaron como formas efectivas de pagar as débedas fixas da compañía:
- operacións financiadas;
- Factoring aberto e pechado sen financiamento;
- operacións de efectivo para o reembolso da débeda aberta e pechada (facturación regresiva);
- Factoración inversa co dereito de recurso e sen el;
- operacións nacionais e internacionais.
Ao concluír un contrato de factoring (facturación aberta e pechada), o provedor das mercadorías inferior ao banco (entidade financeira) o dereito a recibir contas correntes e pagalos. Así, o banco asume obrigacións temporais para financiar o desenvolvemento da compañía, cobrando unha certa porcentaxe do importe futuro da débeda ao seu favor.